企业法律顾问告诉你：企业面对的主要风险是怎样？
今天讲的是：企业面对的主要风险，这讲的内容非常重要，还容易混淆，建议大家多花点时间，全面掌握。
风险种类的概述：
外部风险（7种）
政治风险、法律风险与合规风险、社会文化风险、技术风险、自然环境风险、市场风险、产业风险
内部风险（4种）
战略风险、操作风险 运营风险、财务风险
（一）外部风险
1.官方风险。是指完全或部分由政府官员 行使权力和政府组织的行为而产生的不确定性 。适用于国内外所有市场。
官方风险常常分为：
（1）外汇管制的规定。欠发达国家外汇管制规定更严格。
（2）进口配额和关税。
（3）组织结构及要求最低持股比例。
（4）限制向东道国的银行借款。
（5）没收资产。
2.法律风险与合规风险
互有重合，又各有侧重。
合规风险是指因违反法律或监管要求而受到制裁、遭受金融损失以及因未能遵守适用法律、法规、行为准则或相关标准而给企业信誉带来的损失的可能性。
法律风险是指企业在经营过程中因自身经营行为的不规范或者外部法律环境发生重大变化而造成的不利法律后果的可能性。
法律风险通常包括以下三方面：
一是法律环境因素，包括立法不完备、执法不公正等；二是市场主体自身法律意识淡薄，在经营活动中不考虑法律因素等；三是交易对方的失信、违约或欺诈等。
合规风险侧重于行政责任和道德责任 的承担，而法律风险侧重于民事责任 的承担。合规风险和法律风险有时会同时发生。
3.社会文化风险
文化风险就是指文化这一不确定性因素给企业经营活动带来的影响。从文化风险成因来看，主要有以下方面：
（1）跨国经营活动 引发的文化风险。文化的差异直接影响着管理的实践，构成经营中的文化风险。
（2）企业并购活动 引发的文化风险。并购活动导致企业双方文化的直接碰撞与交流。
（3）组织内部因素引发的文化风险。组织文化的变革、组织员工队伍的多元化背景会导致个人层面的文化风险。
4.技术风险（广义和狭义之分）
广义的技术风险是指某一种新技术对另一个行业或另一些企业形成巨大的威胁。
狭义的技术风险就是技术在创新过程中，由于技术本身复杂性和其他相关因素变化产生的不确定性而导致技术创新遭遇失败的可能性。技术创新风险
从技术活动过程所处的不同阶段考察，可以划分为
●技术设计 风险
●技术研发 风险
●技术应用 风险
●技术设计风险是指技术在设计阶段，由于技术构思或设想的不全面性致使技术及技术系统存在先天“缺陷”或创新不足而引发的各种风险。
●技术研发风险是指在技术研究或开发阶段，外界环境变化的不确定性、技术研发项目本身的难度和复杂性、技术研发人员自身知识和能力的有限性都可能导致技术的研发面临着失败的危险。
●技术应用风险是指由于技术成果在产品化、产业化的过程中由一系列不确定性带来的负面影响或效应。
5.自然环境风险
自然环境风险，是指企业由于其自身或影响业务的其他方 造成的自然环境破坏而承担损失的风险。
●直接的自然环境影响通常比较明显，例如，石油泄漏或排放到河流造成的污染、烟囱产生的空气污染、垃圾处理场的废物倾倒等产生的环境破坏；
●间接的自然环境影响就不太明显，例如，公司的产品达到了其使用寿命，则产品的处理就会产生自然环境问题，比如核废弃物。
6.市场风险
指企业所面对的外部市场的复杂性和变动性所带来的与经营相关的风险。
市场风险可以考虑以下几个方面：
（1）产品或服务的价格及供需变化带来的风险。
（2）能源、原材料、配件等物资供应的充足性、稳定性和价格的变化带来的风险。
（3）主要客户、主要供应商的信用风险。
（4）税收政策和利率、汇率、股票价格指数的变化带来的风险。
（5）潜在进入者、竞争者与替代品的竞争带来的风险。
7.产业风险
产业风险是指在特定产业 中与经营相关的风险。在考虑企业可能面对的产业风险时，以下几个因素是非常关键的：
（1）产业（产品）生命周期阶段。
（2）产业波动性。
（3）产业集中程度。
（二）内部风险
1.战略风险
企业战略风险具体体现在以下三个方面（详见第六章）：
（1）缺乏明确的发展战略或发展战略实施不到位，可能导致企业盲目发展，难以形成竞争优势，丧失发展机遇和动力。
（2）发展战略过于激进，脱离企业实际能力或偏离主业，可能导致企业过度扩张，甚至经营失败。
（3）发展战略因主观原因频繁变动，可能导致资源浪费，甚至危及企业的生存和持续发展。
2.运营风险（重要）
运营风险是指企业在运营过程中，由于外部环境的复杂性和变动性以及主体对环境的认知能力和适应能力的有限性，而导致的运营失败或使运营活动达不到预期的目标的可能性及其损失。
运营风险至少要考虑：
①企业产品结构、新产品研发 方面可能引发的风险；
②企业新市场开发 ，市场营销策略 （包括产品或服务定价与销售渠道，市场营销环境状况等）方面可能引发的风险；
③企业组织效能、管理现状 、企业文化，高、中层管理人员和重要业务流程中专业人员的知识结构、专业经验 等方面可能引发的风险；
④期货等衍生产品业务中发生失误 带来的风险；
⑤质量、安全、环保、信息安全等管理中发生失误 导致的风险；
⑥因企业内、外部人员的道德风险或业务控制系统失灵 导致的风险；
⑦给企业造成损失的自然灾害 等风险；
⑧企业现有业务流程和信息系统 操作运行情况的监管、运行评价 及持续改进能力 方面引发的风险。
3.操作风险（重要）
由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件造成损失的风险。巴塞尔委员会 7 类 ：
（1）内部欺诈；
（2）外部欺诈；
（3）雇用合同以及工作状况带来的风险事件；
（4）客户、产品以及商业行为引起的风险事件；
（5）有形资产的损失；
（6）经营中断和系统出错；
（7）涉及执行交割以及交易过程管理的风险事件。
4.财务风险
财务风险是指企业在生产经营过程中，由于内外部环境的各种难以预料或无法控制的不确定性因素的作用，使企业在一定时期内所获取的财务收益与预期收益发生偏差的可能性。
客观存在，只能降低，不可能完全消除。
（1）筹资风险。
（2）投资风险。
（3）资金回收风险。
（4）收益分配风险。
